Privatøkonomi

Sådan sikrer du mest mulig formue til dine efterkommere

Et borgerforslag om at afskaffe arveafgiften har indsamlet 14.000 underskrifter og har fået debatten om dobbeltbeskatning til at blusse op igen. Her er nogle måder, som kan hjælpe dig til at sikre mest mulig formue til dine efterkommere.

I 1997 tjente staten 3,1 mia. kr. i skatter og afgifter på arv og gave renset for inflation. I dag er tallet 4,4 mia. kr.

Foto: Arkiv Foto: Colourbox

Vil du gerne vil sikre mest mulig formue til dine efterkommere, så er det en god ide at videregive noget af arven, imens man er i live. Det er nemlig billigere, end hvis man venter, til man er død.

Som det er nu, har staten krav på 15 pct. af din formue i arveafgift, hvis du efterlader den til dine børn eller børnebørn. Ethvert dødsbo har dog et bundfradrag på 289.000 kr., som der ikke skal betales arveafgift af.

Sammen med finansiel rådgiver Hans Peter Christensen fra Uvildige.dk guider Finans dig igennem de muligheder, du har for at sikre dine efterkommere størst mulig del i din formue.

Gør noget!

Det første råd fra Hans Peter Christensen er mest en huskeregel, man kan have gavn af at skrive sig bag øret.

»Den bedste måde at sikre formuen på er ved at komme i gang,« siger han.

»Hovedreglen er at få videregivet noget af formuen, imens man er i live, for det er billigere, end hvis du venter, til du er død.«

Omvendt forældrekøb

Det omvendte forældrekøb er, hvor børnene køber ejendom af deres forældre.

Det er nemlig muligt at sælge en lejlighed til en pris, der ligger 15 pct. under den offentlige vurdering. Dermed kan barnet senere sælge lejligheden til handelsprisen og tage den skattefrie gevinst som en del af arven.

»Hagen er bare, at forældrene ofte selv skal bruge en del af de penge, som de får ind ved salget. Så man må spørge sig selv, om man skal videregive så meget af arven,« siger Hans Peter Christensen.

Sørg for at brug bundfradraget

Afhængigt af avancen på salget, kan det ovenstående råd være den mest effektive form for formueflytning, men for mange, er det ikke en mulighed. I stedet findes der en måde, som alle kan benytte sig af. Den kræver bare, at man lytter til Hans Peter Christensen første huskeregel om at komme i gang med det samme – for det er en længere proces.

Alle har en årlige bundfradragsgrænse for gaver til børn og børnebørn på 64.300 kr. og 22.500 for svigerbørn. Bundfradragsgrænsen gælder vel at mærke individuelt, så begge forældre kan udnytte det årlige loft.

Ved at udnytte det fradrag, kan man langsomt, men skatte-og afgiftsfrit, flytte en del af arven på forskud.

Og det kræver på ingen måde, at man er millionær. Faktisk bliver folk tit overraskede over, hvor stor en formue, de har, når de først gør den op.

»Det er et spørgsmål om at fremskrive sin økonomi og få gennemskuet, om man er i den kategori, hvor det kan betale sig. Jeg har oplevet mange, der bliver overrasket over, hvor formuende de er, når man begynder at opgøre både friværdi, pension og frie formuer,« siger Hans Peter Christensen.

BRANCHENYT
Læs også