Politiet opgiver at forfølge stråmænd for svindel med udbytteskat

Der kommer ingen straffesager mod de personer, der har oprettet flere hundrede amerikanske selskaber med det ene formål at suge milliarder ud af den danske statskasse i refusion af udbytteskat.

Det oplyser National enhed for Særlig Kriminalitet (NSK), der har efterforsket det store udbytteskattekompleks, der kulminerer de kommende uger med straffesagen mod den formodede bagmand Sanjay Shah og hans hjælper Anthony Mark Patterson.

Shah og Patterson er tiltalt for at have orkestreret tusindvis af fiktive aktiehandler med henblik på at foregive, at deres ”kunder” havde ret til at få refunderet udbytteskat på danske børsnoterede aktier for 9 mia. kr.

Kunderne var særlige amerikanske pensionsselskaber, der bruges af lønmodtagere til at spare op på særligt gunstige skattevilkår, og flere hundrede af disse blev oprettet i 2012 til 2015 med henblik på at deltage i Shahs og Pattersons udbytte-setup.

Finans beskrev tidligere på ugen, hvordan en amerikansk undersøgelse har vist, at en gruppe af amerikanske mænd stod bag oprettelsen af pensionsplanerne, ligesom de rekrutterede familiemedlemmer, venner og bekendte til at oprette endnu flere.

Pensionsselskaberne var de formelle modtagere af de milliarder af kroner, som blev udbetalt i refusion af udbytteskat fra det danske skattevæsen.

Størstedelen af pengene blev ifølge undersøgelsen kanaliseret videre til et selskab på Cayman Islands ejet af Sanjay Shah, men der var stadig millioner af dollars i overskud til amerikanerne, som altså fungerede som en slags stråmænd.

»Vi forventer på nuværende tidspunkt ikke at rejse yderligere tiItaler i de spor af udbyttesagen, der drejer sig om Solo Capital, Salgado og North Channel Bank,« oplyser NSK med henvisning til de tre sager, som hidtil er rejst.

Shah og Patterson er tiltalt for deres roller i London-firmaet Solo Capital. Tidligere på måneden blev Guenther Klar dømt for sin rolle i Salgado Capital på Comorerne. Og yderligere tre amerikanere og tre briter er tiltalt for at have orkestreret fiktive aktiehandler via North Channel Bank i Tyskland.

»Det beror på en samlet vurdering af sagernes indhold. Af hensyn til de verserende sager og den fortsatte efterforskning i komplekset, kan vi ikke komme det nærmere,« oplyser NSK.

Hans Fogtdal er tidligere vicestatsadvokat og anklager, men arbejder i dag som forsvarsadvokat og med erhvervsstrafferet.

Han siger, at han af gode grunde ikke kan vide præcis, hvorfor anklagemyndigheden har valgt ikke at forfølge de amerikanske stråmænd strafferetligt, selvom der muligvis kunne være grundlag for at føre straffesager mod disse.

Men det er et godt bud, at det handler om ressourcehensyn, siger han:

»Det er ikke ualmindeligt, at anklagemyndigheden vælger at skære sagerne til og kun tager de mere oplagte,« siger han.

»Det er særdeles tungt, tidskrævende, besværligt og kompliceret at føre sager mod en lang række mellemmænd, som befinder sig i USA. Det vil være meget tunge sager, grundlaget vil nok også være lidt løsere end dem, der verserer, og resultatet mere usikkert. Sådan er det i mange straffesager om økonomisk kriminalitet, at man nøjes med at føre sager om det mest alvorlige,« siger han.

Udover straffesagerne har Skattestyrelsen rejst flere hundrede civile retssager mod de personer og selskaber, der har været involveret i drænet af den danske statskasse på anslået 12,7 mia. kr. i perioden 2012-2015.

Sagerne skal sikre, at flest mulige penge kommer tilbage til Danmark.

En række personer og pensionsselskaber har undervejs indgået forlig med styrelsen om at tilbagebetale de penge, de har fået ud af at deltage.

Styrelsen har ifølge egne oplysninger p.t. fået 1,1 mia. kr. retur på disse forlig.

Straffesagen mod Sanjay Shah er planlagt til at begynde den 11. marts, men allerede den 29. februar ventes Anthony Mark Patterson at tilstå, at han har medvirket til bedrageri for knap 9 mia. kr.