Effektiv genvej: Sådan kan dit barn få investeringsgevinst skattefrit
Kompleksiteten i det danske skattesystem kan også koste dyrt, hvis man investerer på sine børns eller børnebørns vegne.
Skattefrie investeringsgevinster er et ukendt fænomen herhjemme. Kun én gruppe kan få det: Dine børn eller børnebørn.
Men som med al anden skat, er det kompliceret.
I 2022 kan alle unge få et frikort op til 37.300 kr. Kortet skal dog aktiveres, før det kan bruges.
Bliver pengene anbragt i bestemte investeringsfonde, bliver gevinsten beskattet som kapitalindkomst. Og en skattegevinst på op til 37.300 kr. er altså skattefri.
Og nu kommer det komplicerede. Der skal være tale om en aktiefond, der netop beskattes som kapitalindkomst. Investeringsfonde med aktier beskattes som aktieindkomst, og så kan personfradraget ikke bruges.
Hos investeringsselskabet, Formuepleje, har man flere afdelinger, der beskattes som kapitalindkomst. Investeringsforeninger kan også tilbyde fonde med samme type beskatning. Men det er vigtigt at tjekke, inden man smider pengene afsted.
Der er fonde både med høj og lav risiko.
Gevinsten ved at få pengene beskattet som kapitalindkomst er stor, viser dette regnestykke fra Formuepleje.
Vælger man man en investering i aktier eller aktiebaserede investeringsforeninger, vil det realiserede afkast være skattepligtigt og blive beskattet med 27 pct. op til 57.200 kr og 42 pct. for eventuelt afkast over 56.500 kr.
Aktieafkast på 37.300 kr i år udløser en skat på ca. 10.000 kr. kr, mens kapitalindkomst på 37.300 i år er skattefrit. Så der er en markant gevinst ved at kunne udnytte sit frikort.
Det er stort set umuligt at finde en liste over de afdelinger, der beskattes som kapitalindkomst. Det er derfor vigtigt at kontakte investeringsforeningen, inden man investerer.
Til gengæld har Skattestyrelsen udgivet en liste over, hvilke afdelinger der ikke bliver beskattet som kapitalindkomst i 2022, men som aktieindkomst. Denne liste kan findes her.
En anden mulighed for at skaffe sine børn eller børnebørn et skattefrit afkast er via en børneopsparing. Men der kan kun oprettes en per barn, og der er en beløbsgrænse på 6.000 kr. om året.
